对酒店审计工作的看法
2024-05-12
1. 对酒店审计工作的看法
可以要求公司给你上财务软件,可减轻你的劳动强度.再给你一份位职责希望能对你有些帮助. 岗位职责 1. 细查酒店各项收入单据，保证其及时、正确、合法。 2. 检查、控制各类帐单、发票的领用、使用和回收环节。保证各个环节的完整性和合法性。 3. 为酒店收入凭证的记账工作提供准确的相关资料。 4. 交接、整理有关应收账的帐单和数据，为应收账款的及时回收提供依据。 5. 解决、处理收银员或服务员出现的差错，及时反馈至收银处或其它营业部门，借此监督、指导酒店的收银工作。 6. 负责帐单、发票、报表的整理、装订和保管。 7. 检查“夜审日志”所记录的内容及处理情况，整理稽核工作中发现的问题，并向上级主管汇报。 8. 依据夜审和收银报表，核对《酒店销售收入日报表》及其它统计资料，保送有关部门，及时、准确的反映酒店的销售情况。 9. 负责使工作区域的环境卫生保持清。
2. 酒店审计的作用
酒店审计的作用： 1、对被审计单位的财政、财务收支、经营管理活动及其相关资料的真实性、正确性、合规性、合法性、效益性进行审查和监督，评价经济责任，鉴证经济业务，用以维护财经法纪、改善经营管理、提高经济效益。 2、监督被审计单位的财政财务收支和会计资料的真实、正确。2.监督被审计单位遵守国家的财经法规和财经纪律。 3、督促被审计单位加强经济核算，改善经营管理，提高经济效益。 4.为宏观经济控制和管理服务。就审计工作而言，当前的主要目的是严肃财经纪律，提髙经济效益，加强宏观控制和管理，保证经济体制改革的顺利进行。
3. 酒店会计的工作主要内容？
4. 酒店会计的工作主要内容？
酒店会计的工作主要内容
1.认真贯彻国家有关财政法规和酒店的有关规定。
2.建立健全酒店财务管理与核算的各项规章制度，按期修订和完善。
3.接受财政、税务、内部审计等部门的检查、审计，如实提供所需资料。
4.设置和登记总账、各种明细分类账，对酒店的全部经营活动，财产物资如实进行全面的记录、反映和监督。
5.按酒店《财务报销管理制度》设置会计科目、处理各项经济业务、编制记账凭证，并做到内容齐全、完整、准确。
6.对酒店的财产物资进行核算，至少每年协助有关部门进行一次清查盘点，做到账实相符，发现盘盈、盘亏、损毁要及时上报主管领导，经有权人批准后进行账务处理。
7.对酒店的成本、费用进行正确核算，负责编制成本费用计划，每月进行对比分析，每月反映、监督、分析酒店下达的《费用计划执行情况》，按时报送有关部门。
8.对酒店流动资金进行核算和管理，反映监督经营收支的全部情况，按规定及时纳入财务核算。
9.及时清理债权、债务，凡在三个月以上未清理的债权债务，每季列出明细与经办人核对，写明未收、付的原因，报总经理审批，进行有关处理。
10.依据国家税法规定，按期足额交纳各种税金，不得因个人工作失误造成酒店经济损失。
11.按报表名称、内容、时间、报送部门、编制要求，及时准确编制财务各类报表。
12.对会计资料及有关经济资料，按月进行整理，装订：做到齐全、完整、美观、易查。
5. 谈酒店收入审计的工作思路
一、 酒店营业收入确认
(一).酒店营业收入的时间确认
酒店应采用权责发生制来核算营业收入，凡是在本期取得的收入，不论其款项是否已收回，都被视为本期收入;凡是不属于本期形成的收入，即使款项在本期收到，也不能作为本期收入。当期发生的销售折扣及销售退回，应冲减当期的营业收入。
(二).酒店营业收入的数额确认
构成和影响饭酒店收入的因素较多。一般来说，影响营业收入的相关因素有：
房价： 反映了酒店的消费档次。
出租率： 反映了酒店的消费人气。
人均消费：反映了酒店的消费档次。
就餐人数：反映了酒店的消费人气。
折扣：增加销售量的有效手段就是针对不同的情况给予销售折扣。
退赔：饭店所提供的服务可能达不到消费者的要求，从而产生了部分折让或全额退赔的发生。
从财务处理的角度来看，折扣和退赔有某些共同之处，减少了酒店收入，但本质和产生的动因是完全不同的。前者是一种积极的经营策略，财务应给以支持;后者是一种消极的弥补措施，要按权限严格把关，不能一概而论。
其他：
佣金，给以旅行社的报酬，这种支付不是直接减少销售收入，而是以费用的形式来冲销当期收益。
坏账，当客户无力支付其所欠的应付账款时，就会产生坏账。它是饭店企业在营业收入环节中发生的损失费。坏账实际发生时，应对收益进行调整。这种调整往往不是直接减少销售收入，而是以费用的形式来冲销当期收益。
二、 酒店营业收入的审计与控制
(一)审计营业收入的准确性，及时性，安全性
工作对象是各收银点的收银员以及各营业部门交来的单据、报表等资料。其工作目标是通过对这些单据、报表深入细致的查对，纠正错弊、追查责任，以保证当天酒店收入的准确性，及时性，安全性。这就要求收入审计人员必须具有发现错弊、查找根源的丰富经验，审核单据、计算汇总的基本技能。
1. 检查前台的收银工作(财务收入审计负责)
首先检查所有出勤的前台收银员是否已全部交来收银报告及账单，将前台收银员一天所处理的账单核单据进行归集、分类;从前台电脑系统查看或打印当天或昨天已离店客人名单，与所有的离店客人账单进行核对;
(1). 客人预交押金的结账账单，查看“押金单据”是否收回，消费项目单据上的客人签名是否与入住登记卡和押金单据上的客人签名一致。附件单据的金额是否和账单的总额相符，发票是否正确。
(2). 挂账的账单是否有有效签字人签字，并入相关的AR账户;不符合挂账规定的消费是否有相关人员担保。 核对每日转AR金额与账单金额的一致性，关注AR限额变化情况，审核无误后将所有AR单转交信用经理。
(3). 审核相应的餐费、迷你吧和其他消费是否有效签字人签字并入账金额无误，已做调整的项目有相关负责人签字认可。
(4). 审核免费房的账单是否有“免费房申请单”，相应的餐费、迷你吧和其他消费是否已做调整并由相关负责人签字认可。
(5). 核对所有已结账的账单是否已在电脑里处理，避免遗漏，造成房态的混乱，影响房间的出租;核对账单的.结算方式是否与电脑报表的结算方式相符，必要时进行调整和更改。
(6). 所有的已结账账单必须有客人的签名，所有的账单必须与所附的明细账单、单据相符。明细账单、单据的签字人是否为有效签字人。
(7). 在核对离店客人账单时，还要检查客人的入住、离店时间，核对房价码、市场码、佣金码、折扣比例是否有异常 所收取的房租是否符合规定。
(8). 打印并核对房价差异报表，检查有无特殊房价、超低房价、其房价来源是否正确，审批手续是否到位。
(9). 查看房包早人数与实际人数是否相同，及时进行转账调整。
(10). 检查消费帐户及S帐户的变更情况，及时联系前台清理。
2. 房租过账和房态检查(总台值班经理负责)
前台值班经理在每晚过账之前，要对房租要与房态表相核对，与酒店客用门卡(钥匙)的使用报表相核对，对一些做了更改的客房使用尤其要注意。通过对房租、服务费、电话费、迷你吧、洗衣费、餐费等费用核对审查无误后方可过账。对房态存在差异的，房务中心、总台接待处要具体查明原因所在，并记录在工作日志中，按“房态差异表处理程序”编制填写《房态差异表》，以便财务审计部门领导继续跟进审查。房租过账后，让电脑打印出一份房租过账概述报表。
3. 检查餐厅的收银工作(财务收入审计负责)
主要是检查各个餐厅以及各餐厅营业点的营业收入，审核各收银人员交来的餐饮账单、日报等。具体内容为“四项核对”：餐饮账单与点菜单核对，(无餐饮点菜系统)，餐饮账单与收银报告核对，收银报告与电脑报表核对，电脑报表与K3财务科目核对。
(1) 按各餐厅收银点的账单和收银报告，检查每个餐厅账单的使用情况，审查是否有账单遗漏、不连号，将餐饮账单与账单后附的点菜单相核对，价格、数量、项目输入是否相符、正确，取消项目是否有有效签字人批准，账单结账后是否有相关人员画圈签字，将差异情况做好记录。核对餐饮账单与点菜单，是餐饮收入内部控制的重要一环，从中可以发现许多漏洞和问题。
(2) 核对酒吧送交的酒水进销存报表，将酒水进销存报表附着的酒水单与记账收费的附在账单后面的酒水单逐项进行核对，防止单方面只出酒水不记账或记账收费后没有记账出货，影响酒吧成本，损坏酒店收益。对存在的问题要做好记录，次日由日审跟进复核及采取进一步行动。
(3) 餐厅账单回收方法分成现金、信用卡、支票、挂账和酒店应酬账，不得有误。特别是会议/团体入房账的，仔细核对是否有有效签字人签单并入账至主账单，在主账单中分类明细账目，做到清晰明了，便于退房结账，没有有效签字人签单的必须要有营业部门经理按照规定填写的临时担保单，待营业部门经理签完账单后换回临时担保单，保证会议/团体结账时单据完整、准确。
(4) 挂账的账单是否有有效签字人签单;没有的，是否符合酒店担保挂账的有关规定。对一些打折挂账的账单，折扣计算是否正确。
检查各类账单、汇总与报表进行比较。做好餐饮账单与收银报告的核对。
上述报表必须与餐厅收入分类报表、餐厅结算分类报表进行核对，再次检查每日食品、饮品收入报表，看是否达到以下指标：
(1) 收入分类总额与结算分类总额相符。
(2) 现金、信用卡、挂账、房账和酒店应酬等账目与所有餐厅总账单相符。
4. 检查小部门的收银工作(财务收入审计负责)
商务中心、健身中心等小部门的收入审计与上述相似。但要注意电话费收入的审计.将电话系统里的数据报表与前台系统电话过账报表进行核对，查看电话费是否已入到相应的账户内，如发现有电话未入到相应的帐户内，应查明原因，并开出单据，将此电话费入到其帐户内，若发现有未付款的电话费用，已不能追回的，则应查明原因，将电话号码、时间、金额交给收入审计部领导进一步处理。
(二)、 审计酒店减扣营业收入的规范性与权威性
1.优惠卡/券
制定出相关政策和程序，
通过刷卡或压卡或回收的优惠券以方便核实折扣的真实性，
对于优惠卡/券的发行和记录进行管理，
优惠卡/券申请应当附上书面批示和合理的理由。
2.招待用餐
制定出相关政策和程序，
按部门及消费性质编制报表，对实际月累计消费与限定消费额进行比较，
向财务总监和总经理提交汇总报告。
3.提现
制定出相关内部控制制度，
确保提现不超出事先限定额度。
提现属代购性质的必须附上第三方的正式发票。
4.冲减凭证
制定出相关政策和程序，
核实客人在正式帐单上的签字和检查原始输入与回扣之间的时间差距，
确保没有把冲减误当更正输入，及未提供合理书面证明书的不予冲销收入，
报与财务总监和总经理批准。
5.自用房/免费房
制定出相关政策和程序，
对客人姓名与住宿天数与批准单上的资料进行核实，
合同有规定给予免费房的，确保符合最低要求，
确认原预订与实际售出房间，以审查其真实性。
6.折扣/退赔
制定出相关政策和程序，
确保折扣与退赔不超出事先限定的权限与额度，
向财务总监和总经理提交汇总报告。
7.其他
确保所有销售凭证及文件都有编号，
记录所有被使用的销售凭证及文件号，
及时跟进丢失的销售凭证，
对于没有编号记录的销售凭证要及时向收入审计经理汇报。
6. 谈酒店收入审计的工作思路
谈酒店收入审计的工作思路
引导语：在此期间也观察了部分酒店的收入审计，开业期与成熟期的酒店各有千秋，关注的重点也不雷同。下面是我为你带来的谈酒店收入审计的工作思路，希望对大家有所帮助。
一、 酒店营业收入确认
(一).酒店营业收入的时间确认
酒店应采用权责发生制来核算营业收入，凡是在本期取得的收入，不论其款项是否已收回，都被视为本期收入;凡是不属于本期形成的收入，即使款项在本期收到，也不能作为本期收入。当期发生的销售折扣及销售退回，应冲减当期的营业收入。
(二).酒店营业收入的数额确认
构成和影响饭酒店收入的因素较多。一般来说，影响营业收入的相关因素有：
房价： 反映了酒店的消费档次。
出租率： 反映了酒店的消费人气。
人均消费：反映了酒店的消费档次。
就餐人数：反映了酒店的消费人气。
折扣：增加销售量的有效手段就是针对不同的情况给予销售折扣。
退赔：饭店所提供的服务可能达不到消费者的要求，从而产生了部分折让或全额退赔的发生。
从财务处理的角度来看，折扣和退赔有某些共同之处，减少了酒店收入，但本质和产生的动因是完全不同的。前者是一种积极的经营策略，财务应给以支持;后者是一种消极的弥补措施，要按权限严格把关，不能一概而论。
其他：
佣金，给以旅行社的报酬，这种支付不是直接减少销售收入，而是以费用的形式来冲销当期收益。
坏账，当客户无力支付其所欠的应付账款时，就会产生坏账。它是饭店企业在营业收入环节中发生的损失费。坏账实际发生时，应对收益进行调整。这种调整往往不是直接减少销售收入，而是以费用的形式来冲销当期收益。
二、 酒店营业收入的审计与控制
(一)审计营业收入的准确性，及时性，安全性
工作对象是各收银点的收银员以及各营业部门交来的单据、报表等资料。其工作目标是通过对这些单据、报表深入细致的查对，纠正错弊、追查责任，以保证当天酒店收入的准确性，及时性，安全性。这就要求收入审计人员必须具有发现错弊、查找根源的丰富经验，审核单据、计算汇总的基本技能。
1. 检查前台的收银工作(财务收入审计负责)
首先检查所有出勤的前台收银员是否已全部交来收银报告及账单，将前台收银员一天所处理的账单核单据进行归集、分类;从前台电脑系统查看或打印当天或昨天已离店客人名单，与所有的离店客人账单进行核对;
(1). 客人预交押金的结账账单，查看“押金单据”是否收回，消费项目单据上的客人签名是否与入住登记卡和押金单据上的客人签名一致。附件单据的金额是否和账单的总额相符，发票是否正确。
(2). 挂账的账单是否有有效签字人签字，并入相关的AR账户;不符合挂账规定的消费是否有相关人员担保。 核对每日转AR金额与账单金额的一致性，关注AR限额变化情况，审核无误后将所有AR单转交信用经理。
(3). 审核相应的餐费、迷你吧和其他消费是否有效签字人签字并入账金额无误，已做调整的项目有相关负责人签字认可。
(4). 审核免费房的账单是否有“免费房申请单”，相应的餐费、迷你吧和其他消费是否已做调整并由相关负责人签字认可。
(5). 核对所有已结账的账单是否已在电脑里处理，避免遗漏，造成房态的混乱，影响房间的出租;核对账单的结算方式是否与电脑报表的结算方式相符，必要时进行调整和更改。
(6). 所有的已结账账单必须有客人的签名，所有的账单必须与所附的明细账单、单据相符。明细账单、单据的签字人是否为有效签字人。
(7). 在核对离店客人账单时，还要检查客人的入住、离店时间，核对房价码、市场码、佣金码、折扣比例是否有异常 所收取的房租是否符合规定。
(8). 打印并核对房价差异报表，检查有无特殊房价、超低房价、其房价来源是否正确，审批手续是否到位。
(9). 查看房包早人数与实际人数是否相同，及时进行转账调整。
(10). 检查消费帐户及S帐户的变更情况，及时联系前台清理。
2. 房租过账和房态检查(总台值班经理负责)
前台值班经理在每晚过账之前，要对房租要与房态表相核对，与酒店客用门卡(钥匙)的使用报表相核对，对一些做了更改的客房使用尤其要注意。通过对房租、服务费、电话费、迷你吧、洗衣费、餐费等费用核对审查无误后方可过账。对房态存在差异的，房务中心、总台接待处要具体查明原因所在，并记录在工作日志中，按“房态差异表处理程序”编制填写《房态差异表》，以便财务审计部门领导继续跟进审查。房租过账后，让电脑打印出一份房租过账概述报表。
3. 检查餐厅的收银工作(财务收入审计负责)
主要是检查各个餐厅以及各餐厅营业点的营业收入，审核各收银人员交来的餐饮账单、日报等。具体内容为“四项核对”：餐饮账单与点菜单核对，(无餐饮点菜系统)，餐饮账单与收银报告核对，收银报告与电脑报表核对，电脑报表与K3财务科目核对。
(1) 按各餐厅收银点的账单和收银报告，检查每个餐厅账单的使用情况，审查是否有账单遗漏、不连号，将餐饮账单与账单后附的点菜单相核对，价格、数量、项目输入是否相符、正确，取消项目是否有有效签字人批准，账单结账后是否有相关人员画圈签字，将差异情况做好记录。核对餐饮账单与点菜单，是餐饮收入内部控制的重要一环，从中可以发现许多漏洞和问题。
(2) 核对酒吧送交的酒水进销存报表，将酒水进销存报表附着的酒水单与记账收费的附在账单后面的酒水单逐项进行核对，防止单方面只出酒水不记账或记账收费后没有记账出货，影响酒吧成本，损坏酒店收益。对存在的问题要做好记录，次日由日审跟进复核及采取进一步行动。
(3) 餐厅账单回收方法分成现金、信用卡、支票、挂账和酒店应酬账，不得有误。特别是会议/团体入房账的，仔细核对是否有有效签字人签单并入账至主账单，在主账单中分类明细账目，做到清晰明了，便于退房结账，没有有效签字人签单的必须要有营业部门经理按照规定填写的临时担保单，待营业部门经理签完账单后换回临时担保单，保证会议/团体结账时单据完整、准确。
(4) 挂账的账单是否有有效签字人签单;没有的，是否符合酒店担保挂账的有关规定。对一些打折挂账的'账单，折扣计算是否正确。
检查各类账单、汇总与报表进行比较。做好餐饮账单与收银报告的核对。
上述报表必须与餐厅收入分类报表、餐厅结算分类报表进行核对，再次检查每日食品、饮品收入报表，看是否达到以下指标：
(1) 收入分类总额与结算分类总额相符。
(2) 现金、信用卡、挂账、房账和酒店应酬等账目与所有餐厅总账单相符。
4. 检查小部门的收银工作(财务收入审计负责)
商务中心、健身中心等小部门的收入审计与上述相似。但要注意电话费收入的审计.将电话系统里的数据报表与前台系统电话过账报表进行核对，查看电话费是否已入到相应的账户内，如发现有电话未入到相应的帐户内，应查明原因，并开出单据，将此电话费入到其帐户内，若发现有未付款的电话费用，已不能追回的，则应查明原因，将电话号码、时间、金额交给收入审计部领导进一步处理。
(二)、 审计酒店减扣营业收入的规范性与权威性
1.优惠卡/券
制定出相关政策和程序，
通过刷卡或压卡或回收的优惠券以方便核实折扣的真实性，
对于优惠卡/券的发行和记录进行管理，
优惠卡/券申请应当附上书面批示和合理的理由。
2.招待用餐
制定出相关政策和程序，
按部门及消费性质编制报表，对实际月累计消费与限定消费额进行比较，
向财务总监和总经理提交汇总报告。
3.提现
制定出相关内部控制制度，
确保提现不超出事先限定额度。
提现属代购性质的必须附上第三方的正式发票。
4.冲减凭证
制定出相关政策和程序，
核实客人在正式帐单上的签字和检查原始输入与回扣之间的时间差距，
确保没有把冲减误当更正输入，及未提供合理书面证明书的不予冲销收入，
报与财务总监和总经理批准。
5.自用房/免费房
制定出相关政策和程序，
对客人姓名与住宿天数与批准单上的资料进行核实，
合同有规定给予免费房的，确保符合最低要求，
确认原预订与实际售出房间，以审查其真实性。
6.折扣/退赔
制定出相关政策和程序，
确保折扣与退赔不超出事先限定的权限与额度，
向财务总监和总经理提交汇总报告。
7.其他
确保所有销售凭证及文件都有编号，
记录所有被使用的销售凭证及文件号，
及时跟进丢失的销售凭证，
对于没有编号记录的销售凭证要及时向收入审计经理汇报。
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7. 酒店审计的工作内容有哪些
1、服从财务经理的安排，按规定的程序与标准进一步审核夜审所做的收入报告，修改入账，并负责与应收款核对账目，确保每日收入核数的真实准确。 2、在电脑上修改夜审所做报表，包括收入报告、就餐人数报告、客房统计报告、夜间报告，及时无误发送给各有关部门。 3、完成挂帐报表与应收款对账后，将挂帐报表输入电脑，并打印存档。 4、根据总出纳送来的交款登记表作长短款报告。 5、每日将总出纳支票托收的情况作专项记录，月底将记录提供给总账，以便核对。 6、审核每日海鲜销售、迷你吧销售、各吧台销售、燕鲍翅销售汇总；审核帐单使用情况、发票使用情况；审核早餐券、压金单、折扣情况。 7、审核酒店内部人员长途电话费用，并作分析报告。复核夜间核数所做的房费、餐饮收入汇总表及有关业务交易记录。 8、复核挂账及信用卡交易单之后，再转交应收款。 9、审核电话房记录的电话收入是否正确计入客人账单内(在酒店具备电脑店收费系统情况下，检查电脑极力是否正确)。 扩展资料：酒店审计风险分析 一、酒店外汇收入有可能未采用复币记账，以外币现钞支付境外旅行社团费，以收抵支，超出外汇账户使用限额，年末余额未及时结汇。 二、资本性支出及收益性支出划分不当。有的酒店虚列装修工程和采购家具用品支出，虚增在建工程和长期待摊费用价值;或者将装修、维修费用以及租入房产的改造支出全部一次计入当期费用，虚增营业成本;或将物料用品、厨房用具一次性进行摊销，虚增营业费用，在开业当年出现巨额亏损。 三、酒店已完工投入经营的改造项目不转入固定资产，有的甚至在下一次改造时，上一次改造的费用仍挂在在建工程科目内。 四、酒店现金交易比重大，坐支营业款及零星服务收入。
8. 酒店审计岗位职责
酒店审计岗位职责11篇
随着社会不断地进步，岗位职责在生活中的使用越来越广泛，岗位职责具有提高内部竞争活力，更好地发现和使用人才的作用。那么相关的岗位职责到底是怎么制定的呢？下面是我收集整理的酒店审计岗位职责，仅供参考，希望能够帮助到大家。
酒店审计岗位职责1 1、配合财务总监区域酒店财务管理；
2、制定并完善酒店财务规章制度及内控流程，完善财务核算体系及分析模型（包括渠道效率分析、产品收益分析、资产成本分析等）；
3、分析检查公司财务收支和预算的执行情况；
4、参与公司的预算编制、执行及分析，为管理层提供经营分析数据；
5、审核区域酒店财务报表，及经营分析，为管理层提供数据分析；
6、管理维护与银行、税务、工商、审计师及其他机构有关的事务；
7、向管理决策层提供必要的数据信息及分析；
8、完成上级交给的其他工作。
酒店审计岗位职责2 1、主持酒店日常财务、会计及税务管理工作，管理监督基础财务的工作质量；
2、建立酒店的会计核算体系，制定会计核算制度及财务管理制度，并监督执行；
3、编制实施企业预决算、财务收支和资金筹措计划，负责成本核算和控制；
4、定期组织资产清查盘点，保证财产安全；
5、确保资金的有效管理，加速资金周转，考核资金使用效果，规避资金和风险；
6、完成各项财务结算、会计核算，上报财务执行情况，为管理层提供分析数据；
7、定期清理往来帐户，及时催收和清偿款项，做好帐务核对，组织审计工作；
8、负责部门团队建设及员工培养，制定财务内部相关指标，做好绩效考核管理；
9、全面负责帐务问题处理及税务的协调工作，维系好与银行及税务机关的关系。
酒店审计岗位职责3 1、全面负责酒管公司财务部的日常管理工作，参与制定公司的财务制度，编制公司全年预算；
2、为酒店利益最大化，向总经理及酒店团队提供财务支持，建议及专业意见。
3、监督工资基金计划，审核工资、奖金发放；
酒店审计岗位职责4 1.在部长领导下，按照国家审计法规、公司财会审计制度的有关规定，负责拟订公司具体审计实施细则，在上级批准后组织执行。
2.监督公司各部门及下属单位对各项财经规章制度的执行。
3.控制、考核、纠正下属单位偏离公司整体财务目标计划的行为。
4.负责或会同其他部门查处公司内滥用职权、有章不循、违反财务制度、贪污挪用财物、泄密、贿赂等行为和经济犯罪的情况。
5.协助政府审计部门和会计师事务所对公司的独立审计活动。
6.定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计。
7.负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。
8.负责对所有涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议。
9.负责做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规定保守秘密和保护当事人合法权益。
10.完成总经理和财务部部长临时交办的其他任务。
酒店审计岗位职责5 1、审查企业各项财务制度的落实情况，协助领导完成集团公司的内控审计、财务审计、及其它专项审计；
2、协助领导建立并完善集团内控制度，并对制度的执行情况进行审计与监督；
3、根据审计情况提出问题和整改建议，并草拟审计报告；
4、负责完成资产、负债、收入、成本、费用、利润等单项业务的审计工作；
5、审查发票、凭证、账册、报表的真实性以及其填制是否符合企业财务制度的要求；
6、收集审计资料，编写审计工作底稿，并负责工作底稿的归集和整理；
7、进行企业，按规定使用所获取的审计资料；
8、督促审计结论和建议的落实。
酒店审计岗位职责6 1、熟悉国家相关法规，熟悉掌握相关软件技能；
2、熟悉酒店财务与税收制度，能够全面掌握整套财务流程；
3、具有很强的财务，税务策划能力；
4、具有良好的沟通与表达能力，较高的专业技能，对工作严谨，认真细致，责任心强；
5、审核酒店所有收入，控制内部招待及员工用餐；
6、审核由出纳制定的每日现金收入报表；
7、根据酒店收益日报，夜审前厅收益日报，夜审信用卡报表及现金报表审核各种付款方式是否正确；
8、编制每天收益报表；
9、编制收银员现金收益或每月报表；
10、登记每日信用卡明细，银行对账单，对信用卡进行核对。
酒店审计岗位职责7 1、全面负责酒管公司财务部的日常管理工作；
2、组织制定财务方面的管理制度及有关规定，检查、考核并监督执行；
3、制定、维护、改进公司财务管理程序和政策，制定年度、季度财务计划；
4、负责编制及组织实施财务预算报告，月、季、年度财务报告；
5、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析；
6、负责资金、资产的管理工作；
7、监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动；
8、负责对应外部审计及财务稽核工作，配合提供相关资料。
酒店审计岗位职责8 1、督促酒店建立健全财务核算制度，检查财务制度的执行情况，对财务核算工作的质量进行监督。
2、督促酒店建立健全财务管理制度，完善财务监督机制，检查酒店执行国家财经法律、法规、制度及遵守财经纪律情况，对财务活动的合法性进行监督。
3、审核酒店拟订的年度财务预、决算方案，资金使用和调度计划，筹资、融资和投资计划，利润分配或弥补亏损方案。
4、对公司税收进行整理筹划与管理。
5、与财政、税务、银行、证券等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系。
6、对酒店产权转变、资产核销、资产重组、对外投资、债务担保、资产抵押等重大财务活动的决策程序和实施执行情况进行监督。
7、审核酒店财务报告，评价和报告其经营管理业绩。与酒店总经理一起，共同对财务报表和报告的质量负责。
8、与酒店总经理联合审批规定限额范围内的公司经营性、融资性、投资性（对外、对外）支出；对酒店授权范围内的贷款担保事项负责。
酒店审计岗位职责9 1、遵守公司的相关财务规章制度和相关管理规定；
2、在审计领班领导下，对全饭店的收入进行审核；
3、做好交接和班前的`准备工作；
4、每天按各班次收银员送审的账单、原始单据、核查数据是否准确，并核对该班次营业报表；
5、审查各收银点的转帐帐单，是否按所列的单位帐号入账；
6、审核餐厅、小酒吧、商务中心、网球场、车队及其它营业点的收入情况，核查各营业点所输入电脑的挂帐数据与账单是否相符，房号是否相符，宾客的姓名是否一致，以保证客人结账时准确无误；
7、审核打折、修改房价、减免收入的签批权限；
8、对各收银点送来的营业收入明细表进行审核，汇总做出当天营业收入日报表，餐厅日报表、应收帐日报表以及各种收入分析表；
9、对每天审查出的待查事项，以及未按规定办理的事项，应做出详细的审计报告，报上级处理；
10、核查前台帐单、RC单、餐厅帐单、发票、点菜单、酒水单及其它营业点的帐务有效单据的规范使用情况，以上单据需做连号使用，异常情况应查明原因及时上报；
11、对免费房券、饭店发行的贵宾卡及其它卡类销售产品做好统计，及时交与会计，以便后台及时与相关单位进行往来帐核对；
12、负责与收入相关的一部分付款的审核、入帐工作，包括佣金、返款、退款、提成等；
13、按规定程序进行电脑操作，在操作中遇异常情况，及时通知电脑中心，并做好数据的备份，保证系统安全；
14、承办上级交办的其他工作。
酒店审计岗位职责10 岗位职责
1、1、根据酒店财务部各项规章制度，审核酒店所有收入及送审的结账单据是否准确，编制每日收益报表；
1、2、审核宾客住宿登记单、押金单、账单与酒管软件中数据、协议单位的一致性；
1、3、审核各类签单挂账是否符合要求，预付款是否可用；
1、4、审核收银各班次的报表每笔消费的结账方式、金额与结账单的金额；
1、5、复核每日房态预定表与电脑房态表是否相符；
1、6、审核每位客人离店结账单，退款单是否有客人签字，押金客联联次是否收回；审核POS机打印的信用卡明细单据，检查每笔信用卡的结算方式是否正确；
1、7、复核每班次结算的现金单据，信用卡单据金额与报表是否一致，投款登记表填写是否正确；
1、8、审核每日前台的错账调整和收入冲减是否合理，编制每日错账调整及收入冲减报告；
1、9、审核每日未结账单，并做好录，以备月底统计；
1、10、根据审核后的各班次的营业报表，进行汇总，编制当日酒店营业收入汇总表，并于次日九时发给财务部经理、总经理；
1、11、根据夜审交接的遗留事项，与相关部门经办人沟通协调处理，必要时汇报财务部经理、总经理；
1、12、遵守酒店的规章制度，完成上级分配的其它工作。
任职要求
1、本科及以上学历，财务及审计类相关专业，具有会计师以上资格证书。
2、30岁以下三年以上审计或者财务工作经验；
3、熟练运用审计相关软件及财务软件；
4、具有较强的分析判断能力、执行力强，并具有较强的文字表达功底；
5、具有良好的沟通协调能力，责任心强、原则性强；
6、愿意经常出差；以Man优先；
酒店审计岗位职责11 1、严格执行公司管理和会计制度，公司费用报销的整理、财务审核和监督工作；
2、严格按公司管理制度开具各种票据、使用印鉴；
3、报税、整理、装订记账凭证及财务文档管理；
4、完成上级交办的其他工作。拥有会计从业资质及至少担任类似岗位的1年工作经验；
5、具备独立处理审计、往来相关业务的能力；
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